Requisitos | Cavazos y Cia. Agencia Aduanal

Cavazos y Cia. Agencia Aduanal

Requisitos de Comercio Exterior

Para operar con seguridad jurídica y sin retrasos aduaneros, este apartado concentra toda la información de requisitos en 4 bloques: Nuevos clientes, Importación, Exportación y Formatos/Cumplimiento.

Regla 1.4.14
Art. 162 fracc. VI Ley Aduanera
Exigible desde 01/01/2026

Nuevos clientes Importación Exportación Formatos y cumplimiento

Requisitos para Nuevos Clientes

Para que Cavazos y Cia. pueda actuar en tu representación, debes integrarte al Expediente de Identificación del Cliente. A partir del 1 de enero de 2026 es exigible el cumplimiento integral de la Regla 1.4.14, que obliga al Agente Aduanal a integrar y resguardar un expediente electrónico conforme al artículo 162, fracción VI de la Ley Aduanera.

Documentación de Persona Moral

Acta Constitutiva inscrita y modificaciones de la empresa. Si es extranjero: número de identificación fiscal en su país de residencia.
Poder Notarial vigente del Representante Legal con facultades suficientes para conferir encomienda al Agente Aduanal.
Constancia de Situación Fiscal vigente (preferentemente del mes en curso).
Documentación fiscal complementaria: formatos R1, R2, Solicitud de Inscripción al RFC y Aviso de Actualización de Situación Fiscal (según aplique).
Comprobante de domicilio fiscal (recibo telefónico, energía eléctrica o estado de cuenta bancario), de preferencia del mes en curso.
Documento de Encargo Conferido al Agente Aduanal, generado en el portal SAT.
Evidencia fotográfica del domicilio fiscal: fachada y número exterior, maquinaria, equipo de oficina, personal y medios de transporte. No se aceptan fotos de Google Maps.
Carta de Encomienda original en hoja membretada, firmada autógrafamente en tinta azul. Debe presentarse una carta por mes conforme al formato legal vigente.
Opinión Positiva del Cumplimiento de Obligaciones Fiscales de la empresa y del Representante Legal, vigente al inicio y al validar pedimento.
Certificados de calidad y/o seguridad aplicables a la naturaleza de la operación (si aplica).
Sellos Digitales para VUCEM: archivos .key, .cer y clave de la llave privada.
Confirmación del Padrón de Importadores/Exportadores (carátula).
Escritura de propiedad o contrato de renta del establecimiento donde realiza actividades.
Firma de carta de manifestación bajo protesta de decir verdad.

Documentación del Representante Legal

Identificación oficial vigente (INE, cédula o pasaporte).
Constancia de Situación Fiscal vigente (del mes en curso).
CURP.
Opinión de Cumplimiento vigente (del mes en curso).
Datos de contacto: correo electrónico y teléfonos.

Documentación de Persona Física

Constancia de Situación Fiscal vigente (mes en curso).
Comprobante de domicilio fiscal vigente.
Documento de Encargo Conferido al Agente Aduanal generado en SAT.
Evidencia fotográfica del domicilio fiscal (fachada, número exterior, medios de operación). No Google Maps.
Carta de Encomienda original en hoja membretada y firma autógrafa en tinta azul. Una por mes, conforme formato legal.
Opinión Positiva del Cumplimiento de Obligaciones Fiscales vigente al inicio y durante validación de pedimento.
Sellos Digitales para VUCEM (.key, .cer y clave de llave privada).
Confirmación del Padrón de Importadores/Exportadores (carátula).
Identificación oficial vigente (INE, cédula o pasaporte).
Datos de contacto: correo y teléfonos.
CURP.

Manifestaciones Bajo Protesta y Validaciones

Declaración de que activos, elementos, dotaciones o servicios son necesarios para el funcionamiento de la organización.
Declaración de no vinculación con contribuyentes listados en el artículo 69-B, cuarto párrafo del CFF.
Declaración de que no existe resolución notificada por emisión de comprobantes fiscales falsos (artículo 49 Bis del CFF).
Declaración de cumplimiento de obligaciones aduaneras y de comercio exterior.
Si empresa, socios o representante presentan opinión negativa, estatus fiscal irregular o inclusión en 69-B, no procede despacho aduanero hasta regularizar.

Flujo de Alta y Viabilidad del Cliente

Primer contacto por llamada/correo, recomendación o prospección activa.
Evaluación de viabilidad por Dirección y solicitud inicial de factura/fichas técnicas para pre-clasificación arancelaria.
Presentación de propuesta de tarifa y aceptación del cliente.
Validación de seguridad por Coordinación de Calidad mediante cuestionario FO-SG-28 (80 a 100 = cliente confiable).
Integración final del expediente legal para aceptar el encargo conferido.

Importante para Auditoría Aduanera

El expediente debe estar completo, vigente, legible y trazable.
La autoridad aduanera puede requerir esta información en facultades de comprobación.
La falta de documentos puede provocar prevenciones, bloqueos o retrasos en despacho.

Clave operativa: expediente completo y actualizado = menor riesgo de observaciones, multas y retrasos de despacho.

Requisitos para Importación

Checklist documental para elaborar pedimento de importación. Los documentos se entregan en formato digital y, en casos específicos, también en físico.

Checklist de Documentos para Importación

Factura Comercial: debe cumplir Art. 59 de la Ley Aduanera (nombres, domicilios, descripción detallada, precios unitarios, moneda y condiciones de venta/Incoterm).
Packing List (Lista de Empaque): detalle exacto de bultos, pesos y dimensiones.
Conocimiento de Embarque: Guía Aérea (AWB), Bill of Lading (BL) o Carta Porte, debidamente revalidado.
Certificado de Origen: Certificado de Circulación EUR1.
Documento de Regulaciones y Restricciones No Arancelarias: permisos COFEPRIS, SEMARNAT, certificados NOM y análogos.
Comprobante/Manifestación de Valor: declaración del importador bajo protesta de decir verdad sobre el valor de mercancías.

Puntos Críticos de Validación

Coherencia total entre factura, lista de empaque, documento de transporte y pedimento.
Clasificación arancelaria correcta para evitar PAMA y multas por fracción errónea.
Cumplimiento previo de NOM y RRNA para evitar almacenajes y demoras.
Revisión de padrón de importadores y datos del encargo conferido antes de validar.
Cuando aplique, soporte documental del uso de comercializadora.

Recomendado: realizar prevalidación documental antes de arribo para reducir tiempos de despacho y costos por almacenaje.

Requisitos para Exportación

Checklist para exportaciones con cumplimiento fiscal y aduanero, considerando destino, producto y tratamiento arancelario aplicable.

Checklist de Documentos para Exportación

Factura Comercial con Complemento de Comercio Exterior: obligatoria para exportaciones definitivas (A1).
Lista de Empaque: identificación por contenedor o bulto.
Documento de Transporte: instrucciones y soporte para naviera o transportista.
Certificado de Origen: emitido por exportador para aplicar beneficios arancelarios en destino.
Documentos de cumplimiento: permisos o certificados específicos según mercancía (ej. fitosanitarios).

Puntos de Control Operativo

Consistencia entre factura, lista de empaque y documento de transporte antes de validar pedimento.
Datos correctos de comprador, descripción comercial, Incoterm y país de destino.
Validación de certificados de origen cuando el cliente busque trato preferencial.
Archivo digital trazable para auditoría de comercio exterior.
Revisión de regulaciones técnicas y documentales solicitadas por país de destino.

Una exportación con expediente consistente evita rectificaciones, sanciones y retenciones en frontera o puerto.

Formatos Propios y Cumplimiento

Formatos operativos, descargables y criterios de cumplimiento para mantener operaciones continuas y conformes con la normativa aduanera.

Formatos Propios del Cliente

Carta de Instrucciones: define régimen, mercancía y destino de operación.
Carta de Encomienda/Poder para el Despacho: autorización en hoja membretada para actuar en representación del cliente.
Carta de No Cumplimiento de NOM (cuando aplica): para mercancías que no van a consumidor final.
Manifestación de Valor (formato oficial): indispensable para el archivo del importador.

Documentos Descargables Recomendados

Guía de llenado de factura comercial para proveedores extranjeros.
Checklist de cumplimiento NOM-050 / NOM-024 (etiquetado general y electrónicos).
Manual de usuario para operar en AIFA (primera operación).

Base Legal y Control Fiscal

Regla 1.4.14: integración y resguardo del expediente electrónico del cliente.
Art. 162, fracción VI de Ley Aduanera: obligación de conservar documentación de operaciones.
Revisión de opinión positiva de cumplimiento para empresa/persona física y representante legal.
Verificación de listados del artículo 69-B CFF y estatus fiscal de intervinientes.
Seguimiento de vigencias: cartas de encomienda, constancias fiscales, sellos VUCEM y padrón.

Alertas de Cumplimiento

Documentación incompleta, inconsistente o vencida puede impedir la validación del pedimento.
Opinión fiscal negativa o estatus irregular bloquea operaciones hasta regularización.
Omisiones en RRNA, NOM o permisos pueden generar multas, almacenajes y posibles PAMA.
La trazabilidad documental es obligatoria para responder revisiones de autoridad aduanera.

Nota: si empresa, socio o representante presentan incumplimiento fiscal relevante, la operación puede quedar bloqueada hasta regularizar estatus.

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